点点策略网保荐项目财务造假, 国联民生刚重组完就要赔钱

作者|深水财经社倪大九点点策略网

经过三年诉讼，山东龙力生物科技股份有限公司（以下简称“龙力生物”）财务造假案迎来一审判决。

这起涉及1618名投资者、索赔金额达9.16亿元的纠纷，最终以投资者获赔2.75亿元暂告段落。

作为保荐机构的国联民生证券承销保荐有限公司（曾用名华英证券），因未尽勤勉尽责义务，被判在5%范围内承担连带赔偿责任，涉及金额约1375万元。

这也是国联民生重组整合之后，公司投行板块首次因财务造假被判赔偿投资者损失。

退市五年后，山东龙力生物证券虚假陈述责任纠纷判决结果出炉。

据悉点点策略网，原告为李立群等1618名投资者，被告包括山东龙力生物科技股份有限公司、程少博等12名自然人、国联民生承销保荐以及立信会计师事务所（特殊普通合伙）。案由为证券虚假陈述责任纠纷，诉讼方式为普通代表人诉讼。

原告诉讼请求包括判令龙力生物赔偿投资者损失暂计9.16亿元，赔偿律师费损失、支付诉讼代表人通知费，且要求各被告承担连带清偿责任并共同承担诉讼费。

根据济南中院判决，1618名原告共计对龙力生物享有投资差额损失债权2.74亿元、律师费债权80.9万元；五名原告代表人还对龙力生物享有通知费债权8.06万元。

被告程少博等人对龙力生物的债务承担连带清偿责任。

中介机构方面，国联民生证券承销保荐在原告各项损失5%的范围内承担连带赔偿责任，立信会计师事务所在原告各项损失30%的范围内承担连带赔偿责任。

公开资料显示，国联民生证券承销保荐曾用名华英证券，是由苏格兰皇家银行（下称RBS）与国联证券联合创办的中英合资的证券投资公司。

其中RBS持有华英证券33.3%的股份，余下67.7%则为国联证券持有，双方合作仅涉及投行业务。

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2011年7月28日，“生物燃料第一股”龙力生物由华英证券保荐上市，募集资金超过10亿元，承销保荐费用高达6511.40万元。

2017年11月28日，已传出“债务违约”风声的龙力生物，以“筹划资产重组”为由申请停牌。

2020年7月15日，因2017-2019年连续被审计机构出具了无法表示意见的报告，且净资产连续为负值，龙力生物被勒令退市。此时，其股价仅为0.25元/股，市值蒸发近50亿元。

进入股转系统后，“龙力生物”变成了“龙力退”。2021年1月27日，证监会对龙力生物及其董事长程少博等责任人下发《行政处罚决定书》及《市场禁入决定书》。

经查明，龙力生物的主要违法事实包括：

财务造假，通过删除、修改、伪造大量会计凭证、相关单据等方式，虚增银行存款合计7.46亿元，虚减借款本金累计98.36亿元，与借款相关的融资费用6.7亿元，虚增利润6.70亿元；未及时披露重大担保事项，累计金额21.86亿元；未及时披露重大诉讼仲裁情况，累计涉诉金额28.43亿元；擅自改变首次公开发行股票所募集资金的用途等。

原告认为，华英证券作为龙力生物股票上市的保荐人及证券承销商，未能履行监管职责。